보험계약 유지기간은 원칙적으로 최초 보험료를 납입한 날부터 계산합니다. 다만 계약자 명의를 변경하거나 보험료를 증액하는 등 특정 사유가 발생하면 변경일을 새로운 기산점으로 봅니다.

저축성보험의 비과세 혜택을 받기 위한 10년 이상의 유지기간은 「소득세법 시행령」에 따라 산정합니다. 기산일은 원칙적으로 최초 보험료 납입일이지만, 계약의 실질적 내용이 변경되어 동일성이 유지되지 않는다고 판단되면 변경 시점부터 기간을 다시 계산합니다.

내 보험의 유지기간 기산점을 어떻게 판단하나요?

1. 최초 납입일 확인: 보험증권을 통해 원칙적인 기산점인 최초 보험료 납입일 확인
2. 명의 변경 여부 파악: 계약자 명의 변경 여부 파악
3. 변경 사유 구분: 사망으로 인한 부득이한 변경이 아닌 일반 명의 변경 시 변경일을 새 기산점으로 적용
4. 보험 종목 검토: 보장성보험에서 저축성보험으로 종목을 변경했는지 여부 검토
5. 보험료 증액 확인: 기본보험료의 1배를 초과하여 증액한 경우 해당 변경일을 기준으로 기간 재산정

비과세 혜택 유지를 위해 무엇을 확인해야 하나요?

• 보험사 홈페이지의 마이페이지 메뉴에서 계약별로 설정된 최초납입일 정보를 직접 조회하세요.
• 계약자 변경 시 원인이 사망 승계인지 일반 양도인지 구분하여 비과세 유지 여부를 고객센터에 확인하세요.
• 보장성보험의 연금 전환 시 피보험자와 수익자가 동일한지 약관의 특례 요건과 대조하세요.

따라서 보험계약의 주요 내용을 변경할 때는 비과세 요건인 유지기간이 재산정될 수 있으므로 변경 전후의 기산점을 반드시 확인해야 합니다.