월적립식 저축성보험의 비과세 혜택을 받으려면 기간, 한도, 납입 방식 요건을 모두 충족해야 합니다. 「소득세법」에 따라 일정 기준을 갖춘 보험차익은 이자소득 과세 대상에서 제외됩니다.

월적립식 저축성보험의 비과세 요건은 무엇인가요?

「소득세법 시행령」에서 정한 다음의 기준을 모두 만족해야 비과세 적용이 가능합니다.

월 납입 한도는 가입한 모든 월적립식 저축성보험의 기본보험료와 추가납입 보험료를 합산하여 계산합니다. 기본보험료는 최초 계약액의 1배 이내에서 증액하는 경우에만 균등 납입으로 인정합니다.

비과세 혜택 유지 여부를 확인하려면

• 계약 변경 이력 확인: 계약자 명의를 변경하거나 보장성보험을 저축성보험으로 전환하면 유지 기간이 변경일부터 다시 산정됨
• 증액 한도 점검: 기본보험료를 최초 계약 금액의 1배를 초과하여 증액하면 해당 변경일부터 보험 유지 기간을 새로 계산