저축성보험의 보험차익은 법정 요건을 충족할 경우 이자소득에서 제외되어 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 이 수익은 종합소득세 과세표준 계산 시 합산되지 않아 세금 부담을 줄이는 데 도움이 됩니다.

저축성보험의 비과세 요건은 무엇인가요?

「소득세법」에 따라 보험료 납입일부터 만기 또는 해지일까지 기간이 10년 이상인 저축성보험의 보험차익은 비과세 소득에 해당합니다. 2017년 4월 1일 이후 체결된 계약은 10년 유지 조건과 함께 다음 요건 중 하나를 충족해야 합니다.

참고로 「소득세법」상 연금저축보험은 납입 시 세액공제 혜택을 받지만, 수령 시에는 연금소득으로 과세됩니다. 특히 연간 사적연금 합계액이 1,500만 원을 초과하면 종합과세 대상이 될 수 있습니다.

비과세 혜택 적용 여부를 확인하려면

1. 계약 체결일 확인: 보험증권이나 보험사 누리집을 통해 가입일이 2017년 4월 1일 이후인지 확인
2. 납입 조건 점검: 월적립식 보험의 경우 매월 납입하는 기본보험료가 균등하게 유지되고 있는지 점검
3. 상품 유형 구분: 세액공제를 받는 연금저축보험인지, 비과세 혜택을 받는 저축성보험인지 구분