노후 대비 연금상품은 세제 혜택 방식에 따라 연금계좌와 연금보험으로 구분됩니다. 본인의 소득 수준과 자금 운용 계획에 맞는 상품을 선택하는 것이 중요합니다.

연금계좌와 연금보험의 세제 혜택 기준은 어떻게 되나요?

거주자가 연금계좌에 납입한 금액은 세액공제를 적용합니다. 연금저축과 퇴직연금(IRP) 납입액을 합산하여 공제 한도를 산정합니다. 일정 요건을 갖춘 저축성보험은 10년 이상 유지 시 보험차익 비과세가 가능합니다. 또한 자영업자나 퇴직급여 수령자 등도 개인형퇴직연금을 설정할 수 있습니다.

연금상품별 세제 혜택을 적용받으려면

1. 소득 기준 확인: 종합소득금액 4,500만 원(근로소득만 있는 경우 총급여액 5,500만 원) 이하 여부를 확인하여 15% 우대 공제율 적용
2. 유지 기간 및 납입액 점검: 연금보험 비과세를 위해 10년 이상 유지하고 월 납입액 150만 원 이하로 설정
3. 가입 대상 및 수령 조건 확인: IRP 가입 대상 여부를 확인하고 만 55세 이후 연금 형태로 수령