비과세 재형저축은 근로자와 서민의 목돈 마련을 돕기 위해 이자 및 배당소득에 소득세를 부과하지 않는 금융상품입니다. 2015년 12월 31일까지 가입한 기존 가입자를 대상으로 비과세 혜택이 적용됩니다.

재형저축의 가입 자격과 세제 혜택은 어떻게 되나요?

「조세특례제한법」에 따라 가입 당시 직전 과세기간의 총급여액이 5,000만 원 이하인 근로자 또는 종합소득금액이 3,500만 원 이하인 거주자가 가입 대상입니다. 이자소득세는 면제되지만, 이자소득의 1.4%에 해당하는 농어촌특별세는 부과될 수 있으며 최소 7년 이상의 계약 기간을 유지해야 합니다.

비과세 혜택 적용 여부를 확인하려면

• 농어촌특별세 발생 여부: 이자소득세 면제와 별개로 실제 수령액에서 이자소득의 1.4%가 차감되는지 금융기관을 통해 확인
• 계약 유지 기간: 비과세 혜택을 위해 유지 기간이 7년 이상인지 점검하며, 중도 해지 시 감면받은 세액이 추징될 수 있음에 유의
• 만기 연장 가능 여부: 현재 신규 가입은 불가능하므로 기존 가입 상품의 만기 연장 가능 여부를 확인하여 최장 10년까지 혜택 유지