연금저축계좌를 포함한 모든 연금계좌의 연간 납입 합계액은 1,800만 원 이내로 설정해야 합니다. 연금 수령을 위해서는 가입일로부터 5년 이상의 적립기간이 필요하므로 이를 고려하여 설정하는 것이 중요합니다.

연금계좌 납입 한도와 적립 방식은 어떻게 판단하나요?

연금저축계좌의 납입 한도는 모든 연금계좌를 합산하여 관리합니다. 연간 총 1,800만 원 이내에서 계약금액을 정해야 하며, 적립 방식은 금융회사와의 약관에 따라 선택할 수 있습니다.

• 자유적립식: 기간을 정하여 수시로 납입하는 방식
• 임의식: 기간을 정하지 않고 자유롭게 납입하는 방식

연금저축계좌의 세부 설정 단계는 어떻게 되나요?

1. 한도 확인: 기존에 가입한 모든 연금계좌의 납입 한도 합계액을 확인
2. 금액 설정: 전체 합산 금액이 연간 1,800만 원을 초과하지 않도록 이번 계좌의 계약금액을 설정
3. 방식 선택: 본인의 자금 운용 계획에 맞춰 자유적립식 또는 임의식 중 적립 방식을 선택
4. 기간 입력: 세제 혜택을 받기 위한 최소 요건인 5년 이상의 적립기간을 입력

연금 수령 시 저율 과세를 적용받으려면

• 개인종합자산관리계좌(ISA) 만기 자금 납입 시 1,800만 원 한도 외 추가 납입 가능 여부를 확인하여 납입액을 결정
• 이연퇴직소득이 계좌에 포함되어 있다면 5년 경과 요건 적용 제외 여부를 확인하여 적립기간을 조정
• 만 55세 이후 연금 수령 시 연간 수령액을 연금수령한도 이내로 관리하여 저율 과세를 적용받음