연금 개시 전에는 세액공제계좌를 지정할 수 없으며, 연금수령 개시를 신청하는 시점에만 지정이 가능합니다. 금융기관에 연금수령을 신청하는 행위와 지정 절차는 동시에 이루어집니다.

연금계좌 가입자가 계좌 내 금액을 수령하려는 상황을 가정하면 다음과 같습니다.

세액공제계좌 지정 시점과 대상은 어떻게 되나요?

연금수령 개시를 신청하는 경우에만 해당 계좌를 세액공제계좌로 지정할 수 있습니다. 이때 지정 대상은 세액공제를 받은 부담금과 퇴직소득, 운용수익 등을 포함한 연금계좌 내 금액으로 한정됩니다.

세액공제계좌를 지정하려면

연금계좌취급기관의 신청 서식이나 온라인 메뉴에서 연금수령 개시 신청 항목을 선택하여 지정을 함께 진행합니다.