ISA를 통해 중단기 목돈을 마련하고 연금계좌로 노후 준비와 세액공제를 병행하는 것이 효율적입니다. ISA 만기 자금을 연금계좌로 전환하면 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

ISA와 연금계좌 가입 자격은 어떻게 되나요?

ISA는 19세 이상 거주자(국내에 주소를 둔 개인) 또는 15세 이상 근로소득자가 가입할 수 있습니다. 1명당 1개의 계좌만 보유할 수 있습니다. 연금계좌는 종합소득이 있는 직장인이 가입 대상입니다. 연금저축계좌와 퇴직연금계좌를 포함하여 세액공제 혜택을 적용합니다.

절세 혜택을 높이는 자산관리 단계는 어떻게 되나요?

1. ISA에 가입하여 3년의 의무 가입 기간을 유지
2. 연금저축과 퇴직연금계좌에 합산하여 연간 900만 원까지 납입
3. ISA 계약이 만료된 날부터 60일 이내에 잔액을 연금계좌로 전환
4. 전환 금액의 10% 또는 300만 원 중 적은 금액을 해당 연도 납입액에 포함하여 추가 세액공제 적용

세액공제 혜택을 적용받으려면 무엇을 확인해야 하나요?

• ISA 서민형 가입: 총급여 5,000만 원 이하 시 비과세 한도 400만 원 적용
• 연금계좌 세액공제율 확인: 총급여 5,500만 원 초과 여부에 따라 12% 또는 15%로 판단
• 추가 세액공제 신청: ISA 만기 자금을 60일 이내에 연금계좌로 전환하여 신청