연말정산 시 즉각적인 세액공제 혜택을 받으려면 연금저축이 유리합니다. ISA는 납입 단계에서 공제 혜택이 없으나, 만기 자금을 연금계좌로 전환할 때만 추가 세액공제가 가능합니다.

연금계좌와 ISA의 세제 혜택 구조는 어떻게 다른가요?

연금저축은 노후 대비를 위한 납입 단계부터 세액공제를 지원합니다. ISA는 자산 형성 과정에서의 수익 비과세에 초점을 맞춘 제도입니다.

세액공제 한도와 전환 요건을 확인하려면

1. 전환 기한: ISA 만기 자금을 연금계좌로 전환하여 추가 공제를 받으려면 만기일로부터 60일 이내에 전환 납입을 완료해야 합니다.
2. 공제 한도: 연금저축의 세액공제 한도는 퇴직연금을 포함하여 연간 900만 원이므로 본인의 연간 총 납입 예정액을 점검합니다.