소득공제용 펀드는 일정 소득 요건을 갖춘 거주자가 장기 펀드에 납입한 금액의 일부를 소득공제 받는 제도입니다. 현재 대부분 상품의 신규 가입이 종료되었으므로, 기존 가입자는 정해진 요건을 유지해야 지속적으로 혜택을 받을 수 있습니다.

장기집합투자증권저축의 세부 공제 요건은 어떻게 되나요?

청년형과 일반형으로 구분하여 소득공제를 적용합니다. 각 상품은 가입 시점의 소득 수준과 납입 한도에 따라 공제 혜택이 달라집니다.

해당 과세기간의 소득이 일정 기준을 초과하면 공제 대상에서 제외됩니다. 청년형은 총급여 8,000만 원 또는 종합소득 6,700만 원 초과 시 혜택을 받지 못하며, 일반형은 총급여 8,000만 원 초과 시 공제가 제한됩니다.

소득공제 혜택 유지를 위해 점검하려면

1. 추징세액 확인: 청년형 3년, 일반형 5년 내 해지 시 납입액의 6%를 추징세액으로 납부해야 함
2. 연간 소득 수준: 총급여 8,000만 원 초과 시 공제가 제외되므로 매년 소득 변동 확인
3. 중복 적용 여부: 다른 비과세 혜택과 중복 적용이 불가하므로 기존 상품과의 중복 여부 점검