청약통장 외에도 연금저축, 퇴직연금(IRP), 노란우산공제 등이 공제 대상에 해당합니다. 연금저축과 퇴직연금은 세액공제 방식으로 적용되며, 노란우산공제는 소득공제 방식으로 혜택을 받을 수 있습니다.

근로소득자가 노후 대비를 위해 저축 상품에 가입하는 경우의 예시입니다.

연금계좌 세액공제와 소득공제 기준은 무엇인가요?

종합소득이 있는 거주자가 연금저축계좌나 퇴직연금계좌에 납입한 금액은 「소득세법」에 따라 세액공제를 받을 수 있습니다. 또한, 개인종합자산관리계좌의 만기 잔액을 연금계좌로 전환하여 납입하면 「조세특례제한법」에 따라 추가 공제가 가능합니다.

공제 대상 저축 상품 여부를 확인하려면

1. 상품 유형 확인: 가입한 상품이 연금저축인지 일반 저축인지 금융기관의 상품 설명서나 계좌 유형으로 확인
2. 전환 납입 여부 점검: 개인종합자산관리계좌(ISA) 만기 잔액을 연금계좌로 전환했는지 금융기관 거래 내역으로 점검