비과세 혜택이 있는 ISA, 비과세종합저축, 장기 저축성보험을 활용하거나 분리과세 상품을 선택하여 금융소득을 줄일 수 있습니다. 연간 금융소득 합계액이 2,000만 원 이하인 경우 종합소득에 합산하지 않고 원천징수로 과세가 종결됩니다.

금융소득 종합과세 대상은 어떻게 판단하나요?

「소득세법」에 따라 비과세 및 분리과세 소득을 제외한 금융소득이 연간 2,000만 원을 초과하면 전체 소득이 종합과세 대상이 됩니다. 다만 2,000만 원 이하인 경우에는 원천징수 세율을 적용하여 과세를 마무리합니다.

비과세·분리과세 상품별 가입 요건은 어떻게 되나요?

개인종합자산관리계좌(ISA) 활용

1. 일반형 200만 원 또는 서민·농어민형 400만 원의 비과세 한도를 확인합니다.
2. 한도를 초과하는 소득에 대해 9%의 세율로 분리과세를 적용받습니다.

비과세종합저축 가입

1. 65세 이상 기초연금 수급자나 장애인 등 가입 자격 요건을 확인합니다.
2. 1명당 저축원금 5,000만 원 이하로 계좌를 개설합니다.

장기 저축성보험 활용

1. 월적립식은 5년 이상 납입하고 10년 이상 유지하며 월 보험료 150만 원 이하 요건을 맞춥니다.
2. 일시납은 총 보험료 1억 원 이하로 10년 이상 유지하여 보험차익 비과세를 적용받습니다.

비과세 혜택 적용 대상인지 확인하려면

• 증빙 서류 준비: 비과세종합저축 가입을 위해 65세 이상 여부나 장애인 등 관련 서류를 준비합니다.
• 보험계약서 점검: 장기 저축성보험의 비과세를 위해 월 납입액과 총 유지 기간이 요건에 맞는지 확인합니다.
• 비과세 한도 확인: ISA 계좌의 비과세 한도 초과 여부를 금융기관 앱이나 누리집에서 점검합니다.