이자소득과 배당소득의 합계액이 연 2,000만 원을 초과하는 직장인은 5월 종합소득세 신고 대상입니다. 국세청 홈택스의 「금융소득 조회」 메뉴를 활용하면 본인의 신고 대상 여부와 상세 내역을 간편하게 확인할 수 있습니다.

금융소득 종합과세 기준은 무엇인가요?

「소득세법」에 따라 이자소득과 배당소득의 합계액이 2,000만 원을 초과하면 종합과세 대상에 해당합니다. 근로소득만 있는 직장인이 연말정산을 완료했더라도, 금융소득이 기준 금액을 초과한다면 두 소득을 합산하여 반드시 신고해야 합니다.

홈택스에서 금융소득 내역을 확인하려면 어떻게 하나요?

1. 홈택스 접속: 국세청 홈택스 홈페이지에서 공동·금융인증서 등으로 로그인합니다.
2. 메뉴 선택: 상단 메뉴에서 「세금신고」를 선택합니다.
3. 신고 항목 클릭: 「종합소득세 신고」 항목을 클릭합니다.
4. 내역 확인: 「금융소득 조회」 메뉴에 접속하여 상세 내역을 확인합니다.
5. 자료 활용: 조회된 내역을 엑셀 파일로 내려받아 신고 자료로 활용합니다.

종합소득세 신고 대상 여부를 확인하려면

• 금융소득 합계액이 2,000만 원 이하이면서 원천징수된 소득만 있는지 홈택스 상세 내역으로 확인합니다.
• 홈택스에서 조회된 금융소득 상세 내역을 엑셀 파일로 내려받아 신고 자료로 활용 가능한지 점검합니다.