금융소득 자료는 국세청의 전산 처리 과정을 거쳐 매년 5월 종합소득세 신고 기간부터 세무서나 홈택스를 통해 제공받을 수 있습니다. 전년도 소득 자료를 연초에 요청할 경우 국세청에 자료가 구축되지 않아 제공이 제한될 수 있으니 주의가 필요합니다.

지급명세서 제출 기한과 전산 등록 시기는 어떻게 되나요?

「소득세법」에 따라 금융기관은 이자·배당소득 지급명세서를 다음 연도 2월 말일까지 국세청에 제출해야 합니다. 국세청은 제출받은 방대한 자료를 검증하고 전산에 등록하는 과정을 거치며, 이에 따라 납세자가 자료를 일괄 조회하거나 제공받을 수 있는 시기는 통상 5월 종합소득세 신고 기간에 맞춰 시작됩니다.

금융소득명세서 신청 및 조회 절차는 어떻게 되나요?

온라인 조회

1. 홈택스 접속: 국세청 홈택스 또는 손택스에 접속
2. 메뉴 선택: 본인 인증 후 금융소득 내역 조회 메뉴를 선택
3. 내역 확인: 조회된 내역을 확인하고 필요한 경우 출력

세무서 방문 신청

1. 세무서 방문: 본인의 신분증을 지참하여 가까운 세무서에 방문
2. 신청서 작성: 금융소득명세서 제공신청서를 작성
3. 자료 수령: 담당 창구에 신청서를 제출하고 자료를 수령

5월 이전 소득 확인 여부를 점검하려면

• 국세청 전산 반영 전인 1월에서 4월 사이에 전년도 자료가 급히 필요한 경우 해당 소득을 지급한 금융기관에서 원천징수영수증을 직접 발급
• 금융기관마다 발급 방식이 다를 수 있으므로 이용 중인 은행이나 증권사의 고객센터를 통해 발급 경로 확인