비과세 금융상품은 발생한 이자나 배당소득에 대해 소득세를 부과하지 않거나 낮은 세율을 적용하는 상품입니다. 대표적으로 비과세 종합저축, 개인종합자산관리계좌(ISA), 조합 예탁금, 저축성 보험 등이 있습니다.

비과세 금융상품의 종류와 가입 기준은 무엇인가요?

「조세특례제한법」 및 「소득세법 시행령」에 따라 각 상품은 가입 대상과 납입 한도 등 법령 요건을 충족해야 합니다. 거주자 요건이나 연령 기준에 따라 혜택이 차등 적용되므로 상세 내용을 확인해야 합니다.

비과세 혜택 대상인지 확인하려면

• 만기일 확인: ISA는 3년 이상의 계약기간을 유지해야 하므로 가입 시 설정한 만기일 확인
• 납입 요건 점검: 저축성 보험은 월 보험료 150만원 이하 등 납입 요건이 있으므로 계약 내용 점검
• 가입 예정일 확인: 조합 예탁금은 2026년 이후 가입 시 세율이 변동될 수 있으므로 가입 시점 확인