일시납으로 8,000만 원을 저축성보험에 납입하고 10년 이상 유지하면 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 다만, 계약자 1인당 모든 일시납 저축성보험의 납입 보험료 합계액이 1억 원 이하여야 한다는 조건을 충족해야 합니다.

개인이 일시납 저축성보험에 8,000만 원을 납입하는 경우의 적용 예시입니다.

저축성보험 보험차익 비과세 기준은 무엇인가요?

「소득세법」에 따르면 저축성보험의 보험차익은 비과세 대상에 해당합니다. 일시납 보험계약의 경우 보험료 납입일부터 만기일 또는 중도해지일까지의 기간이 10년 이상이어야 하며, 계약자 1명당 납입할 보험료 합계액이 1억 원 이하인 요건을 모두 갖추어야 비과세가 적용됩니다.

비과세 혜택 대상 여부를 확인하려면

1. 기존 가입 내역 확인: 기존에 가입한 다른 일시납 저축성보험이 있는지 확인하여 전체 납입 금액의 합계가 1억 원을 초과하는지 점검합니다.
2. 연금 수령 방식 확인: 보험료 납입일부터 10년이 지나기 전에 연금을 확정된 기간 동안 나누어 받는지 보험 약관을 통해 확인합니다.