2017년 4월 1일 이후 체결된 일시납 저축성보험은 계약자 1명당 총 납입보험료 합계액이 1억 원 이하일 때 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 2017년 3월 31일 이전에 체결된 계약은 합계액 2억 원 이하 기준을 적용합니다.

보험료 합산 기준과 유지 기간은 어떻게 되나요?

비과세 한도는 계약자가 가입한 모든 저축성보험의 보험료를 합산하여 판단합니다. 다만, 월적립식 보험과 종신형 연금보험은 합산 대상에서 제외합니다. 또한 보험료 납입일부터 만기일 또는 중도해지일까지의 기간이 10년 이상 유지되어야 비과세가 가능합니다.

비과세 한도 충족 여부를 확인하는 방법은 무엇인가요?

1. 계약 체결일 확인: 보험증권을 통해 가입 시점을 확인하고 적용 한도를 특정합니다.
2. 보험료 합산: 월적립식과 종신형 연금을 제외한 모든 저축성보험료를 합산합니다.
3. 한도 비교: 합산 금액이 가입 시점별 한도(1억 원 또는 2억 원) 이하인지 비교합니다.
4. 유지 기간 점검: 최초 납입일부터 만기 또는 해지일까지 10년이 경과했는지 확인합니다.

비과세 혜택 대상인지 확인하려면

• 가입한 보험의 계약 체결일이 2017년 4월 1일 전후인지 보험증권으로 확인합니다.
• 월적립식이나 종신형 연금보험을 제외한 나머지 저축성보험의 총 납입액을 합산하여 점검합니다.
• 10년 경과 전 연금 형태로 분할 지급받는 계약인지 확인하여 비과세 제외 여부를 판단합니다.