현재 재형저축의 이자소득 비과세 혜택을 받기 위한 신규 가입은 불가능합니다. 2015년 12월 31일 이전에 가입한 분들에 한하여 최장 10년 동안만 해당 혜택을 적용받을 수 있습니다.

2015년에 재형저축에 가입한 거주자를 가정하여 비과세 적용 여부를 살펴보면 다음과 같습니다.

재형저축 비과세 적용 기한과 요건은 어떻게 되나요?

「조세특례제한법」에 따라 2015년 12월 31일까지 가입한 거주자는 이자소득 및 배당소득에 대한 소득세를 면제받습니다. 비과세 혜택을 받기 위한 핵심 요건은 다음과 같습니다.

• 가입 기간 유지: 최초 계약일부터 7년이 지난 후에 저축금을 인출하거나 계약을 해지해야 합니다.
• 기간 연장: 계약 기간 만료 전 1회에 한하여 3년 이내의 범위에서 기간을 연장할 수 있습니다.

비과세 혜택 유지 여부를 확인하려면

1. 계약 기간 확인: 가입 당시 설정한 계약 기간과 만기 연장 여부를 금융기관 앱이나 창구에서 확인합니다.
2. 부득이한 사유 점검: 사망이나 해외 이주 등 법령이 정한 부득이한 사유로 해지하는 경우 추징 제외 대상인지 점검합니다.