저축성보험의 보험차익에 대해 비과세 혜택을 받으려면 최초 납입일부터 만기 또는 중도 해지 시까지 일정 기간 이상 계약을 유지해야 합니다. 보험 유형에 따라 유지기간과 납입 방식에 대한 세부 기준이 다르므로 이를 반드시 확인해야 합니다.

저축성보험 비과세 적용을 위한 유지기간과 납입 기준은 무엇인가요?

「소득세법」에 따라 저축성보험의 보험차익은 다음 요건을 갖춘 경우 비과세 대상에 해당합니다.

비과세 혜택 제외 대상을 확인하려면

• 연금 수령 형태 확인: 유지기간이 10년 이상이더라도 10년 경과 전 확정 기간 동안 연금을 분할 수령하는지 확인합니다.
• 보험료 균등 납입 여부: 월적립식 보험의 경우 매월 납입하는 기본보험료가 균등하게 유지되는지 납입 내역을 점검합니다.
• 연금 외 수익 지급 항목: 종신형 연금보험에서 연금 이외의 형태로 수익을 지급받는 항목이 있는지 보험 약관을 확인합니다.