개인연금저축과 연금보험은 세제 혜택이 적용되는 시점과 과세 방식에서 가장 큰 차이가 있습니다. 개인연금저축은 납입 시 세액공제를 받는 대신 수령 시 세금을 내며, 연금보험은 납입 시 혜택은 없으나 수령 시 요건을 충족하면 비과세 혜택을 적용받습니다.

세제 혜택과 수령 요건은 어떻게 다른가요?

두 상품은 가입 기관과 주요 유지 조건에 따라 다음과 같이 구분됩니다.

비과세 혜택과 공제 한도를 확인하려면

• 종합소득금액 확인: 연금저축의 세액공제율은 소득 수준에 따라 다르게 적용되므로 본인의 소득을 먼저 확인
• 유지 기간 및 납입 한도 점검: 연금보험의 비과세 혜택을 받으려면 10년 이상의 유지 기간과 월 150만 원 이하의 납입 한도 요건 충족
• 전체 납입액 확인: 연금저축은 퇴직연금계좌와 합산하여 연간 최대 900만 원까지 공제 한도가 인정되므로 총 납입액 점검