연말정산 시 즉각적인 세액환급을 원한다면 연금저축을 우선 활용하는 것이 유리합니다. 이자소득 비과세 혜택이 목적이라면 연금보험을 고려해야 하며, 장기주택마련저축은 현재 신규 가입이 종료되어 활용할 수 없습니다.

세액공제·비과세 혜택 적용 기준은 무엇인가요?

연금저축은 납입 단계에서 세금을 돌려받는 세액공제 방식이며, 연금보험은 수령 단계에서 이자소득세를 면제받는 비과세 방식을 취합니다.

절세 혜택을 신청하고 유지하려면

1. 총급여액 확인: 본인 총급여액이 5,500만 원 이하인 경우 연금저축 납입액의 15%를 세액공제로 신청함
2. 유지 기간 점검: 금융소득종합과세 대상이라면 이자소득 비과세를 위해 연금보험을 10년 이상 유지함
3. 대체 상품 활용: 신규 주택 마련 저축이 필요하다면 장기주택마련저축 대신 주택청약종합저축 활용함