장기집합투자증권저축 소득공제를 받으려면 금융기관에서 발행하는 장기집합투자증권저축 납입증명서를 제출해야 합니다. 만약 국세청 연말정산 간소화 서비스에서 해당 내역이 조회된다면 간소화 자료로 제출을 대신할 수 있습니다.

「조세특례제한법」에 따라 청년형 장기집합투자증권저축에 가입할 때는 소득확인증명서를 금융기관에 제출하여 가입 자격을 확인받아야 합니다. 이후 연말정산 시 공제를 받는 절차와 서류는 일반 상품과 동일합니다.

납입증명서와 간소화 자료의 제출 방법은 어떻게 되나요?

• 장기집합투자증권저축 납입증명서: 가입 금융기관에서 발급하며 해당 과세기간의 납입 금액을 증명
• 연말정산 간소화 서비스 출력물: 국세청 홈택스에서 발급하며 자료 조회 시 제출을 대신함
• 소득확인증명서: 홈택스 또는 세무서에서 발급하며 청년형 상품 가입 시 자격 확인용으로 제출

소득공제 증빙 자료의 누락 여부를 확인하려면

1. 간소화 서비스 조회: 국세청 연말정산 간소화 서비스에서 저축 납입 내역이 정상적으로 조회되는지 확인
2. 증명서 별도 발급: 간소화 서비스에서 미조회될 경우 금융기관 홈페이지나 영업점에서 납입증명서를 별도로 발급