장기집합투자증권저축 소득공제를 받으려면 가입 시 소득확인증명서를, 공제 신청 시에는 납입증명서를 준비해야 합니다. 가입 당시 총급여액 요건을 충족하고 정해진 기한 내에 가입한 근로소득자가 혜택 대상입니다.

장기집합투자증권저축 소득공제 대상은 어떻게 판단하나요?

2015년 12월 31일까지 가입한 경우에만 적용되며, 다음 요건을 충족해야 합니다.

• 가입 당시 직전 과세기간의 총급여액이 5,000만 원 이하인 근로소득자
• 해당 과세기간의 총급여액이 8,000만 원 이하일 것 (8,000만 원 초과 시 해당 연도 소득공제 제외)

소득공제 신청에 필요한 서류와 발급처는 무엇인가요?

• 소득확인증명서: 국세청 홈택스, 정부24 또는 세무서 방문 발급 (가입 시 저축취급기관 제출용)
• 장기집합투자증권저축 납입증명서: 가입한 은행이나 증권사 등 금융기관 발급 (연말정산 시 제출용)

소득공제 혜택을 계속 적용받으려면

1. 총급여액 확인: 해당 과세기간의 총급여액이 8,000만 원을 초과하는지 확인
2. 공제 기간 점검: 가입일로부터 10년이 경과했는지 확인