가입 후 5년 이내에 해지하면 수익률과 관계없이 납입 누계액의 6.6%가 추징되므로 손실액과 추징세액을 비교하여 결정해야 합니다. 다만 사망이나 해외이주 등 부득이한 사유가 있거나 가입 후 5년이 지났다면 추징세액이 발생하지 않습니다.

예를 들어, 장기집합투자증권저축 가입자가 수익률 마이너스 상태에서 해지를 고민한다고 가정해봅시다.

장기집합투자증권저축의 중도해지 추징 기준은 어떻게 되나요?

가입자가 5년 이내에 저축을 해지하거나 원금을 인출(중간에 돈을 찾는 것)하면 납입 누계액의 6%를 추징합니다. 다만 사망이나 해외이주 등 대통령령으로 정하는 부득이한 사유가 있는 경우에는 추징하지 않습니다. 이 경우 실제 감면받은 세액이 추징세액보다 적음을 증명하면 실제 감면 세액만큼만 징수합니다.

추징세액을 줄여서 해지하려면

1. 실제 감면액 추징: 실제 감면받은 세액이 납입액의 6%보다 적다면 증명 서류를 제출하여 실제 감면액만큼만 추징
2. 소득공제 혜택 중단 확인: 가입 후 10년이 지나지 않았다면 해지 시 해당 연도부터 소득공제 혜택이 중단됨 확인