2015년 12월 31일까지 가입한 소득공제 전용 클래스라면 가입일로부터 10년 동안 연간 납입액의 40%를 소득공제 받을 수 있습니다. 다만 해당 연도 총급여액이 8,000만 원을 초과하거나 10년의 공제 가능 기간이 경과한 경우에는 대상에서 제외됩니다.

한국밸류10년투자증권투자신탁 소득공제 전용 클래스 가입자의 상황별 적용 여부는 다음과 같습니다.

장기집합투자증권저축 소득공제 요건은 어떻게 되나요?

근로소득이 있는 거주자가 2015년 12월 31일까지 장기집합투자증권저축에 가입한 경우 납입액의 40%를 소득공제합니다. 다만 가입 이후 해당 과세기간의 총급여액이 8,000만 원을 초과하면 해당 연도에는 공제를 적용하지 않습니다. 이 혜택은 가입일로부터 10년이 되는 날이 속하는 과세기간까지만 유지됩니다.

장기집합투자증권저축 소득공제를 적용받으려면

1. 유지 기간 점검: 가입 후 5년 미만 시점에 저축을 해지하면 누적 납입액의 6%가 추징되므로 주의가 필요함
2. 청년형 상품 확인: 청년형으로 가입한 경우라면 3년 이상 5년 이하의 계약기간을 유지해야 소득공제 적용 가능함