연금저축펀드와 IRP 보유자는 국세청 연말정산 간소화 서비스 자료를 제출하면 됩니다. 만약 자료가 조회되지 않거나 실제 납입액과 차이가 있다면 금융기관에서 발급하는 연금계좌 납입확인서를 별도로 준비해야 합니다.

연말정산 간소화 서비스 조회 여부는 어떻게 판단하나요?

국세청 홈택스 연말정산 간소화 서비스에서 자료가 정상적으로 조회되는지 먼저 확인합니다. 자료가 없거나 실제 납입액과 다르다면 금융기관을 통해 직접 서류를 발급받아야 합니다.

연금계좌 증빙 서류를 발급받으려면 어떻게 해야 하나요?

간소화 서비스 이용 시

1. 홈택스 접속: 국세청 홈택스 연말정산 간소화 서비스에 접속
2. 항목 조회: 연금저축 및 퇴직연금 항목에서 납입 내역을 확인
3. 자료 제출: 조회된 자료를 출력하거나 PDF로 저장하여 회사에 제출

금융기관 직접 발급 시

1. 기관 방문: 가입한 은행이나 증권사의 홈페이지 또는 영업점에 방문
2. 서류 발급: 연금계좌 납입확인서 또는 연금보험료 등 소득·세액공제 확인서를 발급받음
3. 서류 제출: 발급받은 서류를 회사 연말정산 담당자에게 제출

세액공제 누락을 방지하려면 무엇을 확인해야 하나요?

• 과세가 이연된 퇴직소득이나 계좌 간 이전 금액은 세액공제 대상에서 제외되므로 실제 납입액을 확인
• 이전 과세기간의 미공제 납입금을 해당 연도로 전환하여 공제받으려면 금융기관에 전환 신청을 완료하고 확인 서류를 준비